Θέμα με φουσκωμένες επενδύσεις από εικονικά τιμολόγια αποκάλυψε πρόσφατα η Ανεξάρτητη Αρχή Δημοσίων Εσόδων (ΑΑΔΕ), και το θέμα έχει θορυβήσει την επιχειρηματική κοινότητα καθώς γίνεται ευθεία αναφορά για κρούσματα τέτοια στα νησιά του Ιονίου.
Σύμφωνα με πρόσφατα δημοσιεύματα των Αθηνών “σε δύο μέτωπα κινούνται οι φοροελεγκτικοί μηχανισμοί και η οικονομική αστυνομία, προσπαθώντας να χτυπήσουν τη μεγάλη φοροδιαφυγή και να περιορίσουν τη δράση κυκλωμάτων που νέμονται δημόσιο χρήμα, εξασφαλίζοντας επιδοτήσεις και επιχορηγήσεις για ανύπαρκτες ή «φουσκωμένες» επενδύσεις”.
Πέρα από τη φοροδιαφυγή και την φοροαποφυγή, μία ακόμα κακή συνήθεια σε ορισμένους επιχειρηματικούς κύκλους φαίνεται πως είναι η “κλοπή” δημοσίου χρήματος, που επιτυγχάνεται μέσω συμμετοχής σε επιδοτούμενα προγράμματα ΕΣΠΑ κλπ. με επενδυτικά σχέδια που ουδέποτε ολοκληρώνονται.
Στις περιπτώσεις αυτές, ως στοιχεία επενδυτικής δαπάνης χρησιμοποιούνται συχνά τιμολόγια από επιχειρήσεις του εξωτερικού, όπου ισχύουν χαμηλοί συντελεστές ΦΠΑ και φορολογίας κερδών. Συνήθως πρόκειται για εικονικές δαπάνες και τα τιμολόγια είναι “αγορασμένα“: Καταβάλλεται στην ξένη εταιρεία ένα πολύ μικρό μέρος της αξίας του τιμολογίου, το οποίο εμφανίζεται εδώ ως αποδεικτικό δαπάνης
H ANAKOINΩΣΗ ΤΟΥ ΣΔΟΕ
Το ΣΔΟΕ έδωσε πρόσφατα στη δημοσιότητα αναλυτικά στοιχεία για περιπτώσεις μεγάλης φοροδιαφυγής και παράνομων επιδοτήσεων, που εντοπίσθηκαν μετά από πολύμηνες έρευνες, διασταυρώσεις στοιχείων και συνδυασμένους ελέγχους.
Από τους ελέγχους σε επιχειρήσεις που εντάχθηκαν σε προγράμματα επιδοτήσεων- επιχορηγήσεων προέκυψαν μεταξύ άλλων:
- Αποκαλύφθηκε κύκλωμα ελληνικών και ξένων επιχειρήσεων που πραγματοποίησαν χιλιάδες μεμονωμένες εικονικές συναλλαγές την περίοδο 2009-2013, προκειμένου να εισπραχθούν επιδοτήσεις από δράσεις και προγράμματα ΕΣΠΑ. Διαπιστώθηκαν εικονικά φορολογικά στοιχεία 13.200.000 €.
- Ξενοδοχειακή μονάδα στη Δυτική Ελλάδα έλαβε επιδότηση πλέον του 1.200.000 € προκειμένου να προχωρήσει σε εκσυγχρονισμό των εγκαταστάσεών της. Διαπιστώθηκε η μη τήρηση των όρων της επιχορήγησης. Συντάχθηκαν δελτία προς την αρμόδια Δ.Ο.Υ. για απόδοση τελών χαρτοσήμου ποσού 7.295.725 €.
- Διενεργήθηκε έλεγχος επιχορήγησης σε επιχείρηση στον τομέα της ενέργειας στη Θράκη. Διαπιστώθηκε μη καταβολή φόρου συγκέντρωσης κεφαλαίου, συνολικού ποσού 4.215.857 € .
- Στο πλαίσιο των κοινών επιτόπιων ελέγχων με την ευρωπαϊκή υπηρεσία καταπολέμησης οικονομικού εγκλήματος OLAF, διενεργήθηκαν έλεγχοι σε δύο επιχειρήσεις στη Θεσσαλία. Διαπιστώθηκε η έκδοση εικονικών τιμολογίων. Η πρώτη επιχείρηση εξέδωσε 2.304 εικονικά φορολογικά στοιχεία περίπου 6.700.000 €. Η δεύτερη εξέδωσε 92 εικονικά φορολογικά στοιχεία συνολικής αξίας περίπου 700.000€.
- Ξενοδοχειακή μονάδα σε νησί του Βορείου Αιγαίου έλαβε επιδότηση πλέον των 2.000.000 €, προκειμένου να προχωρήσει σε εκσυγχρονισμό των εγκαταστάσεών της. Διαπιστώθηκε η μη τήρηση των όρων της επιχορήγησης.
- Ξενοδοχειακή μονάδα σε νησί του Ιονίου έλαβε επιδότηση συνολικού ύψους 1.251.299 €, προκειμένου να προχωρήσει σε εκσυγχρονισμό των εγκαταστάσεών της. Διαπιστώθηκε η μη τήρηση των όρων της επιχορήγησης. Ενημερώθηκε η αρμόδια αρχή για ανάκτηση της επιδότησης.
- Ξενοδοχειακή μονάδα σε νησί του Ιονίου έλαβε επιδότηση πλέον του 1.000.000 €, προκειμένου να προχωρήσει σε εκσυγχρονισμό των εγκαταστάσεών της. Διαπιστώθηκε η μη τήρηση των όρων της επιχορήγησης. Ενημερώθηκε η αρμόδια αρχή για ανάκτηση της επιδότησης.
Σύμφωνα με νεώτερες πληροφορίες οι έλεγχοι αυτοί έχουν επεκταθεί και σε πολλές άλλες επιχειρήσεις.